市二届人大

四次会议文件（五）

关于广安市2006年财政预算执行情况和

2007年财政预算草案的报告（书面）

2007年2月5日

在广安市第二届人民代表大会第四次会议上

广安市财政局局长 刘兴汉

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会报告全市2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案，请予审议，并请市政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、关于2006年财政预算执行情况

2006年，全市财政工作紧紧围绕市委、市政府发挥三大优势、做好三篇文章的总体思路，以“三个代表”重要思想和科学发展观统领财政工作，依法组织收入，狠抓增收节支，优化支出结构，保障重点支出需要，财政预算执行情况良好。全市财政一般预算收入完成9.51亿元，比上年增长20.70％；一般预算支出达到35.86亿元，增长30.42％。全面超额完成了市二届人大三次会议确定的收支增长目标。

（一）全市财政预算执行情况

市二届人大三次会议批准的2006年全市财政一般预算收入为90590万元，根据各级人代会批准的收入预算数汇总,全市财政一般预算收入调整为91053万元。实际全市财政一般预算收入完成95079万元，完成年度预算的104.42％，比上年增收16303万元，增长20.70％；上划中央“两税”收入完成50028万元，完成年度预算的101.07％,比上年（决算批复数）增收5473万元，增长12.28％。

市二届人大三次会议批准的2006年全市财政一般预算支出预算为210209万元，加上上年结转、调入资金、上级追加专款（含义务教育、产粮大县奖励）、一般性转移支付补助、调整工资补助及新增专项收入148419万元等相应安排支出，全市实际完成财政一般预算支出358628万元，比上年增支83644万元，增长30.42％。

全市财政一般预算收支平衡情况预计：2006年全市地方财政一般预算收入完成95079万元，加上上年结余收入7221万元，上划中央“两税”返还收入27302万元，上级专款补助112554万元，固定转移支付及一次性财力补助等收入127946万元，调入资金470万元，全年一般预算总收入370572万元。减2006年全市财政一般预算支出完成358628万元，专项上解上级支出1392万元，调出资金418万元，年终滚存结余10134万元，扣除按政策规定结转下年支出9835万元，全市累计净结余299万元。

市二届人大三次会议批准的2006年全市基金收入7110万元，汇总各级人代会批准的收入预算数,全市基金预算收入调整为16817万元。当年全市基金收入实际完成23358万元，为预算的138.90％，比上年（决算批复数）增长1.88倍（主要是土地有偿使用收入完成17816万元，增长2.63倍），加上上年结余收入、上级补助收入和调入资金9622万元，基金总收入32980万元。市二届人大三次会议批准的2006年全市基金支出预算为8097万元，汇总各级基金支出调整预算数为17786万元。执行中增加上级专款、土地有偿使用收入对口安排等支出15194万元，支出预算相应调整为32980万元。当年全市基金支出完成26728万元，为调整预算的81.04％（主要是上级部分专款到位时间较晚当年未实现支出），比上年（决算批复数）增长1.76倍。全市基金滚存结余6252万元，按规定全部结转下年继续使用。

（二）市本级财政预算执行情况

市二届人大三次会议批准2006年市本级财政一般预算收入为26313万元，比上年增长15％；市人大常委会第二十次会议批准调整2006年市本级财政一般预算收入为27413万元，比上年增长19.80％。2006年市本级财政一般预算收入完成27968万元，为调整预算的102.02％，比上年增长22.23％。其中：税收收入完成15604万元，为预算的99.70%，增长17.63%；非税收入完成12364万元，为预算的105.12%，增长28.56%。市本级财政经常性收入增长17.25％。主要收入项目完成情况是：增值税完成4518万元，为预算的95.74％，增长11.94％；营业税完成5512万元，为预算的97.04％，增长36.10％（主要是襄渝复线铁路工程新增、广电三期投资进度加快及广前路欠税入库增加）；企业所得税完成495万元，为预算的93.22％，增长36.36％（主要是建材行业效益回升稳步增长及税务汇算力度加大）；国有资产经营收益完成2150万元，为预算的119.44％，增长2.36倍（主要是“天府饭店”、驻渝办资产拍卖收益及国有门面租金入库增加）；行政性收费收入完成4991万元，为预算的110.25％，增长21.29％（主要是交警规费、防空地下室易地建设费和工程质量监测等收入增加）；罚没收入完成876万元，为预算的109.50％，下降15.28％（主要是执罚环境好转）。

市二届人大三次会议批准2006年市本级财政一般预算支出为29040万元。市人大常委会第二十次会议批准调整2006年市本级一般预算支出为32193万元，执行中主要增加医院、交通、襄渝铁路征地补偿、教育、土地开发整理、调整工资等上级专项补助，以及城建、救济、兑现目标奖等支出，共计21671万元；市本级支出预算相应调整为53864万元。

批准的调整支出预算中，当年超收安排4261万元，主要用于：公务员调整工资，年中正常增人增支，以及公务员工资调整增加地方负担“五金”和一个月工资奖金等1899万元；城市基础设施建设支出1500万元；自然灾害救济、村级组织活动场所建设、农村警务室补助等支出862万元。

市本级一般预算支出完成44544万元，为调整预算数的82.70％（主要是上级部分专款到位时间较晚当年未实现支出），比上年增长10.61％。其中：企业挖潜改造资金1105万元，增长1.33倍（主要是上级专款增加和本级工业强市资金投入力度加大）；科技三项费和科学支出完成213万元，下降5.14％（剔除上级专款补助，同比增长18%）；农林水支出完成967万元，增长22.61％；文体广播事业费完成1111万元，增长44.47％（主要是省十运会和市首运会、704发射台、体育场馆建设维修等支出增加）；教育支出完成1831万元，增长35.43％（主要是上级危改、“两免一补”、义务教育资金增加）；社会保障补助支出完成2419万元，增长33.13％（主要是上级就业补助及国企关闭破产医疗保险补助资金增加）；行政管理费完成8251万元，增长27.19％（主要是统一津补贴及增人增支等支出增加）。以上农业生产和农业事业支出、教育支出、科技方面支出增长幅度均高于财政经常性收入增幅。

2006年市本级财政一般预算收支平衡情况预计：市本级一般预算收入27968万元，加上划中央“两税”返还收入5874万元，所得税基数返还补助收入237万元，上级专项补助收入25200万元（其中一般性转移支付补助6679万元），区市县上解收入2565万元，上年结余2646万元，调入资金70万元；总收入64560万元。减市本级一般预算支出44544万元，上解支出309万元，补助区市县支出9916万元（含结算补助），按政策规定从城建税中调出资金238万元，年终滚存结余9553万元；扣除按政策规定结转下年使用项目资金9320万元后，年终净结余233万元，其中当年结余72万元，实现了收支平衡并略有结余。

市二届人大三次会议批准2006年市本级基金预算收入为4562万元，基金预算支出为5020万元，市人大常委会第二十次会议批准调整2006年市本级基金预算收入为11171万元，基金预算支出为10555万元。当年市本级基金收入实际完成13413万元，为调整预算的120.07％，比上年增长2.74倍。当年收入加上年结余、上级补助和调入资金4042万元，基金总收入17455万元。当年市本级基金支出完成13462万元，为调整预算的127.54％，比上年增加支出10693万元，增长3.86倍。减补助区市县支出752万元，市本级基金滚存结余3241万元，结转下年继续使用。

全市和市本级财政收支执行及平衡情况尚在调整、决算期间，在完成决算审查汇总及与省财政结算后，还将出现一些变化，届时再向市人大常委会报告。

二、关于2006年财政工作

2006年，在市委、市政府的领导和市人大、市政协的监督、支持下，全市财政工作取得了新的成效。

（一）抓发展育财源，财政蛋糕不断做大

一是加大财政支持“三农”力度，着力推进新农村建设。全市用于农业方面(预算内)的财政资金18959万元，同比增长28.74％。全市财政年初预算安排新农村重点村建设资金1230万元，其中市本级500万元，确保了社会主义新农村建设顺利进行。

二是加大财政支持工业发展力度，着力推进集中区建设。根据市委、市政府实施“工业强市”战略要求，各级财政加大了对工业的支持力度，年初预算安排了工业发展专项资金6800万元，主要用于重点工业项目和集中区建设。同时，采取争取、贴息、担保、整合技术创新资金等多种方式，激活中小企业活力，支持工业企业发展。

三是加大财政支持新兴产业发展力度，着力培育壮大旅游业。整合科技研发与产业发展财政专项资金，支持高新技术产业、信息产业和循环经济发展。用好用活外贸经济发展政策，争取外贸无偿资金423.6万元。增加旅游宣传促销投入，全市财政安排旅游宣传促销资金300余万元。

四是加大财政支持区域经济发展，着力培育壮大财源基础。认真落实中央“三奖一补”和省财政激励约束考核政策，加大转移支付力度，2006年市级财政年初安排资金4200万元支持区市县用于县域经济、扶贫攻坚和社会事业发展。在国债投资总额减少的情况下，认真筛选编制符合政策支持的项目，全年争取中省基本建设投资类项目资金20763万元（其中国债资金9966万元），有力地支持了我市耕地开发、基础设施、农林水、环保、煤炭工业、卫生等项目建设，不断培育壮大了财源基础。

（二）抓收入保重点，增收节支成效明显

一是实行目标管理促增收。年初做到早分解落实目标、早安排部署工作、早落实责任到人。

二是强化税收征管促增收。加强财政与国税、地税等相关部门的联系协调，及时总结分析收入征管措施和收入完成情况，协调解决财税工作中的具体问题。并严格执行国家规定的税收优惠政策，整顿和规范财政征管秩序，打击各种偷、逃、骗、抗税及抗缴收入行为。

三是创新节支理念促增收。树立节支就是增收的理念，严格预算执行约束，严格控制人、车、会、话等一般性财政支出，建立财政专项资金使用的效益评价、考核监督、责任追究制度，提高了财政资金的使用效率与效益。

四是重点支出保障有力。全市财政部门始终坚持“一保吃饭，二要发展”的支出原则，优先确保工资性、社会保障、政权机关正常运转和市委、市政府确定的中心工作等重点支出，尽力压缩一般性支出和购置费、培训费、修缮费等非刚性支出。积极调度资金保障了市委、市政府确定的工业强市、新农村建设、产业结构调整、县域经济发展、招商引资、旅游促销等重点工作支出需要。

（三）抓大事办实事，惠民政策全面落实

一是落实了粮食直补、综合直补和石油价格改革财政补贴政策。2006年我市核定粮食直补资金3503万元、综合直补资金2466万元，全市共发放“一折通”专用存折102万个，直接兑付粮食直补和综合直补资金5969万元。认真落实石油价格改革财政补贴政策，及时将全市油补资金637.6万元发放到了2161个补贴对象手中。

二是推进了农村义务教育经费保障机制改革工作。按要求及时分解拨付中省免杂费及预算内生均公用经费专款补助，落实好地方配套资金，开设了农村义务教育中央专项资金特设专户。2006年，中省免杂费及预算内生均公用经费专款补助我市15476万元，市县财政及时拨付免杂费资金和预算内公用经费，保证了各学校春、秋两期开学正常资金需要。建立中小学校危房基本情况档案，积极争取和筹措农村中小学校舍维修改造资金，及时将中省下达我市农村中小学校舍维修改造专项资金3634万元分配到各区市县，市级财政按规定配套解决363万元，逐步建立起农村中小学校舍维修长效机制。市本级全年安排城南片区大班额资金2090万元，其中：年初预算及年中追加1190万元，资金调度900万元。

三是进一步加大就业和再就业扶持政策落实力度。2006年，全市财政共安排560万元专项资金用于就业和再就业工作，同时争取上级就业和再就业专项补助资金5917万元，有力地促进了全市就业再就业工作。

四是努力为扶贫攻坚和抗旱救灾提供了资金保障。在上级财政资金没有到位的情况下，市级财政分两次对62个新村扶贫项目村提前调度资金1240万元，支持新村扶贫工程建设。面对去年特大旱灾，各级财政部门积极筹措抗旱救灾资金2128万元，开通了“资金绿色通道”，及时落实、调度、拨付抗旱救灾资金，确保了中省市救灾救济资金第一时间到达灾区，为抗旱救灾提供了强力的资金保障，保证了抗旱救灾和灾区群众的生命、财产安全。

（四）抓优化调结构，促进和谐社会建设

按照科学发展观和公共财政的要求，各级财政积极调整和优化财政支出结构，加大社会保障财政投入力度，倾力解决困难群众生活问题，促进社会主义和谐社会建设。

一是全面启动农村居民最低生活保障制度。对年人均收入在625元以下的农村贫困户全部纳入农村低保。2006年，全市财政共筹措农村居民最低生活保障资金1101万元，全市农村居民最低生活保障资金领取人数超过9万人，人均补差90余元。

二是积极推进农村和城市医疗救助制度建设。加强对农村医疗救助的政策调研和完善，做好与新型合作医疗制度的衔接，全市财政共筹集农村医疗救助资金400多万元，累计救助贫困群众4万余人次。全面启动城市医疗救助制度工作，出台了《城市医疗救助实施办法》。

三是进一步完善了城市低保动态管理和农村“五保户”生活救助制度。在确保城市低保金及时发放的同时，按政策强化了对低保对象的动态管理工作。按新的《农村五保户条例》将全市17729名农村“五保户”纳入了财政保障范围。为改善农村“五保户”的居住条件，市、县财政共投入300万元为1000户农村“五保户”改扩建了住房。

四是加快推进了公共卫生体系建设。加大农村卫生投入，市财政2006年安排乡镇卫生院改造配套资金150万元，重点用于改扩建48个乡镇卫生院，装备2个乡镇卫生院；稳步推进新型农村合作医疗试点工作，市县财政均按标准将配套资金足额纳入预算，确保了试点平稳有序、健康运行。